Регулярные поступления на банковскую карту могут вызвать вопросы у Федеральной налоговой службы. Как пояснила заместитель начальника юридического отдела платформы «Консоль» Арина Юсупова в беседе с сетевым изданием «Лента.ру», систематические переводы от разных лиц способны стать поводом для налоговой проверки.
Само по себе движение средств по счету не облагается налогом. Однако определенные паттерны в операциях привлекают внимание контролеров.
«Для налоговиков тревожными сигналами становятся регулярность и массовость переводов, одинаковые суммы, поступления от разных отправителей и отсутствие назначения платежа», — уточнила юрист.
В таких случаях ФНС вправе запросить у клиента банка подробные пояснения и выписки по счетам. Если поступления будут квалифицированы как неучтенный доход от предпринимательской деятельности, гражданину доначислят налоги вместе со штрафами и пеней.
Эксперт подчеркивает разницу между разовыми переводами и систематическими поступлениями. Помощь от родственников или единичные сделки между физическими лицами не вызывают нареканий. Но десятки платежей за «услуги без договора» налоговая расценивает как скрытую коммерческую деятельность.
Для минимизации рисов Юсупова рекомендует фиксировать назначение платежей и сохранять документы, подтверждающие их характер. Тем, кто постоянно оказывает услуги, безопаснее работать официально — через режим налога на профессиональный доход или в статусе индивидуального предпринимателя.
